(一)部門(mén)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
部門(mén)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是:加大綜合財(cái)政預(yù)算改革力度,嚴(yán)格預(yù)算管理,完善和細(xì)化預(yù)算編制,以零基預(yù)算為基礎(chǔ)、部門(mén)預(yù)算為主導(dǎo),建立管理規(guī)范、結(jié)構(gòu)合理、約束有力、講求效益,適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的公共財(cái)政基本框架。
部門(mén)預(yù)算編制工作的原則是:根據(jù)本部門(mén)的工作職責(zé)、年度工作目標(biāo)、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、現(xiàn)有公共資源配置情況,按照綜合預(yù)算和統(tǒng)籌安排、收支平衡和量財(cái)辦事、統(tǒng)籌兼顧和保證重點(diǎn)原則編制。
(二)部門(mén)基本情況
1、部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能情況。
臺(tái)山市審計(jì)局是臺(tái)山市人民政府主管審計(jì)工作的工作部門(mén),實(shí)行市人民政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)雙重領(lǐng)導(dǎo)體制,內(nèi)設(shè)六個(gè)職能股室,分別是:辦公室、行政事業(yè)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任股、企業(yè)股、綜合股和法規(guī)審理股。
2、人員構(gòu)成情況。
經(jīng)核定,行政編制24名,現(xiàn)在編在職19人,其中局長(zhǎng)1人、副局長(zhǎng)3人、總審計(jì)師1人、副主任科員2人、正副股長(zhǎng)(主任)7人,科員5人(工會(huì)正副主席2人、婦委會(huì)主任1人)。退休13人。
3、預(yù)算年度的主要工作任務(wù)、目標(biāo)和計(jì)劃。
根據(jù)市政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)安排,本年度計(jì)劃組織實(shí)施2014年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府融資資金使用和管理情況審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)及其他類(lèi)型的審計(jì)項(xiàng)目,經(jīng)辦市委、市政府及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的其他各項(xiàng)任務(wù)。
(三)收入預(yù)算說(shuō)明
收入預(yù)算總體說(shuō)明。
2015年預(yù)算總收入501.18萬(wàn)元,其中:公共財(cái)政預(yù)算撥款501.18萬(wàn)元(因增加4個(gè)人員編制、市調(diào)增在編在職和離退休人員補(bǔ)貼、新辦公大樓大型修繕費(fèi)以及上級(jí)審計(jì)項(xiàng)目增加等,比上年增加21.50%)。
(四)支出預(yù)算說(shuō)明
1、支出預(yù)算總體說(shuō)明。
2015年支出預(yù)算501.18萬(wàn)元,其中資金來(lái)源是:一般預(yù)算撥款501.18萬(wàn)元(因增加4個(gè)人員編制、市調(diào)增在編在職和離退休人員補(bǔ)貼、新辦公大樓大型修繕費(fèi)以及上級(jí)審計(jì)項(xiàng)目增加等,比上年增加21.50%)。
2015年支出預(yù)算按用途劃分,人員支出預(yù)算249.30萬(wàn)元,占支出預(yù)算49.74%;對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算72.18萬(wàn)元,占支出預(yù)算14.40%;日常公用支出預(yù)算79.70萬(wàn)元,占支出預(yù)算15.90%;行政事業(yè)項(xiàng)目類(lèi)支出預(yù)算100萬(wàn)元,占支出預(yù)算19.96%。
2、一般預(yù)算撥款說(shuō)明。
一般預(yù)算撥款總體說(shuō)明
2015年一般預(yù)算撥款支出預(yù)算501.18萬(wàn)元,因增加4個(gè)人員編制、市調(diào)增在編在職和離退休人員補(bǔ)貼、新辦公大樓大型修繕費(fèi)以及上級(jí)審計(jì)項(xiàng)目增加等,比上年增加21.50%。
2015年一般預(yù)算撥款支出預(yù)算按用途劃分,人員支出預(yù)算249.3萬(wàn)元,占支出預(yù)算49.74%;對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算72.18萬(wàn)元,占支出預(yù)算14.40%;日常公用支出預(yù)算79.70萬(wàn)元,占支出預(yù)算15.90%;行政事業(yè)項(xiàng)目類(lèi)支出預(yù)算100萬(wàn)元,占支出預(yù)算19.96%。
臺(tái)山市審計(jì)局
2015年6月4日